ZÍSKEJTE ZDARMA PŘÍSTUP K
Sledujeme nepřetržitě legislativní úpravy a pravidelně informujeme o změnách, které mohou mít dopad na vaše podnikání. Chcete i vy dostávat zajímavé odborné články a studie, užitečné tipy, informace o novinkách a legislativních změnách přímo do vaší emailové schránky?
Na co se můžete těšit? Nahlédněte do našeho Newsroomu .
Zašleme vám pouze informace, které budeme pokládat za užitečné pro vás a vaši společnost. S vašimi osobními údaji nakládáme v souladu se zásadami Ochrany osobních údajů a Prohlášení ke GDPR.
Nemůžete se přihlásit? Zkuste tuto stránku.
Důležitý termín: 1.2.2025
Týká se: Právo – Zákon proti praní špinavých peněz
S posledními novelizacemi zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (označovaného též jako „zákon proti praní špinavých peněz“ či „AML zákon“) byl mimo jiné rozšířen okruh osob, které povinně musí nahlásit Finančnímu analytickému úřadu („FAÚ“) svou kontaktní osobu pro styk s FAÚ.
Nově tak musí všechny povinné osoby (až na několik výjimek, mezi které patří např. advokáti a notáři) nahlásit:
Kontaktní osoba oznamuje FAÚ podezřelé obchody a je osobou, se kterou FAÚ komunikuje ve věcech týkajících se agendy boje proti praní špinavých peněz ve vztahu k povinné osobě.
Povinnými osobami jsou například:
Kontaktní osobu je nově nutné nahlásit do 30 dnů od okamžiku, kdy se osoba stala povinnou osobou dle AML zákona, změny je nutné hlásit do 15 dní.
Nahlašování kontaktních osob se bude provádět prostřednictvím elektronického formuláře zasílaného datovou schránkou. Tento formulář by měl být na stránkách FAÚ zpřístupněn od 1. února 2025. Posledním dnem lhůty pro nahlášení kontaktní osoby podle nového režimu tak dle FAÚ bude 3. březen 2025.
Nesplněním povinnosti nahlásit FAÚ kontaktní osobu se povinná osoba dopustí přestupku, za který jí může být uložena pokuta až do výše 10.000.000 Kč.
7. března 2023
Finanční analytický úřad, který mj. působí v oblasti dohledu nad dodržováním opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, vydal zprávu, v níž upozorňuje na povinnost určit kontaktní osobu.
Dle zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, mají tzv. povinné osoby, kterými jsou:
povinnost určit konkrétního zaměstnance nebo člena statutárního orgánu k plnění oznamovací povinnosti, a zajistit tak průběžný styk s FAÚ.
Tato informace by měla být úřadu sdělena na speciálním, k tomu určeném formuláři (Oznámení o určení kontaktní osoby). A to ve lhůtě do 60 dnů ode dne, kdy se subjekt stal povinnou osobou. Změnu kontaktní osoby je osoba povinna nahlásit do 30 dnů.
Nesplněním povinnosti se povinná osoba dopouští přestupku, za který jí může být uložena pokuta až do výše 1 000 000 Kč.